Пояснительная записка к проекту бюджета Нижневартовского района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов
Смотрите также:
- Публичных слушаний: «Проект бюджета города Сочи на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015
- 2013 год и плановый период 2014-2015 годов
- Пояснительная записка к прогнозу социально-экономического развития муниципального района
- Администрация муниципального образования
- Доклад по проекту бюджета Санкт-Петербурга на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов в части
- План мероприятий по Киржачскому району на ноябрь 2012 года №
- Российская Федерация Новгородская область
Развитие инфраструктуры. Необходимо увеличивать объемы привлечения средств на реализацию проектов комплексного развития и создания современной инфраструктуры в социально-культурной сфере, сфере коммунального и дорожного хозяйства, энергетики, транспорта, в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов, целевых и прочих поступлений в рамках экономических соглашений с предприятиями, осуществляющими деятельность на территории района.
Дальнейшее развитие и совершенствование механизма социальной поддержки населения района, малообеспеченных граждан, инвалидов, граждан, попавших в трудную жизненную ситуацию, коренных малочисленных народов севера, пенсионеров посредством реализации целевых программ района.
Обеспечение устойчивого функционирования социально-культурной сферы района, путем сохранения кадрового потенциала и увеличение числа высококвалифицированных работников. С этой целью необходимо дальнейшее совершенствование систем оплаты труда, стимулирование работников в зависимости от качества и количества выполняемой ими работы. Продолжение реализации муниципальных целевых программ развития образования, культуры, спорта, молодежной политики.
Обеспечение потребностей населения в муниципальных услугах, повышение их доступности и качества. Необходимо достигнуть максимального уровня удовлетворенности населения района качеством предоставления муниципальных услуг.
Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления района. Должно быть максимальное использование механизма получения гражданами государственных и муниципальных услуг в электронной форме по принципу «одного окна» на базе создаваемого Многофункционального центра, а также расширение перечня оказываемых услуг.
выполнение работ по капитальному ремонту, ремонту и содержанию автомобильных дорог общего пользования района и искусственных сооружений на них (включая разработку проектной документации и проведение необходимых экспертиз);
проектирование и строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием (включая разработку документации по планировке территории в целях размещения автомобильных дорог, инженерные изыскания, разработку проектной документации, проведение необходимых экспертиз, выкуп земельных участков и подготовку территории строительства);
обустройство автомобильных дорог общего пользования местного значения в целях повышения безопасности дорожного движения;
и иные мероприятия в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения.
^ изменение объемов бюджетных ассигнований произведено за счет:
Пояснительная записка к проекту бюджета Нижневартовского района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов Проект бюджета района «О бюджете Нижневартовского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, решением Думы района «Об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в Нижневартовском районе», принятым 05.10.2007 № 101 (с изменениями и дополнениями), а также постановлением главы района от 22.04.2008 № 403 «О Порядке составления проекта решения Думы о бюджете района на очередной финансовый год и плановый период» (с изменениями и дополнениями). В основу формирования проекта бюджета района положены приоритетные цели и задачи, определенные основными направлениями налоговой, бюджетной и долговой политики Нижневартовского района, а также прогнозом социально-экономического развития Нижневартовского района на 2013 год и на период 2014-2015 годов. Большинство задач в сфере бюджетной и долговой политики, поставленных в предыдущие годы, сохраняют свою актуальность. В период 2013–2015 годов будет продолжена реализация целей и задач, предусмотренных основными направлениями налоговой, бюджетной и долговой политики Нижневартовского района на 2012–2014 годы. Основные направления бюджетной политики позволяют субъектам бюджетного планирования определить ориентиры в бюджетной сфере на трехлетний период, что способствует стабилизации и определенности условий ведения экономической деятельности на территории района. Основные параметры, заложенные в проекте бюджета района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, направлены на обеспечение стабильности и устойчивости бюджета района, повышению эффективности и результативности бюджетных расходов, программно-целевому планированию и исполнению расходных обязательств бюджета района и характеризуются следующими показателями: Таблица 1. Основные характеристики проекта бюджета Нижневартовского района на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов (тыс. рублей)
Динамика доходной и расходной части бюджета Нижневартовского района за 2012-2015 годы отражена в диаграмме. Диаграмма  ^ Формирование доходной базы бюджета Нижневартовского района на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов осуществлено на основе действующего федерального и регионального бюджетного и налогового законодательства, с учетом нормативно - правовых требований Бюджетного и Налогового Кодексов Российской Федерации, нормативных – правовых актов автономного округа и района. С учетом основных показателей прогнозные назначения доходной части бюджета Нижневартовского района на 2013 год составили 3 550 089,5 тыс. рублей, что выше уровня 2012 года на 100 237,5 тыс. рублей или на 2,9% (Диаграмма 1). Диаграмма 1  На 2014 и 2015 годы доходы бюджета района прогнозируются в следующих объемах: 3 285 559,3 тыс. рублей и 3 348 929,1 тыс. рублей соответственно. Снижение плановых показателей в 2014 году к уровню 2012 года составит 4,8 %, в 2015 году по сравнению с 2012 годом снижение составит 2,9 %. Снижение доходов в 2014 и 2015 годах по сравнению с 2012 и 2013 годами обусловлено отсутствием планируемых безвозмездных поступлений из федерального и окружного бюджетов. Предполагаемые изменения в составе доходных источников бюджета района в 2013 – 2015 годах наглядно представлены в таблице 1. Таблица 1
Структура доходов бюджета состоит из налоговых доходов, неналоговых доходов, безвозмездных поступлений (диаграмма 2) Диаграмма 2  В общем объеме доходов бюджета района наибольший удельный вес приходится на безвозмездные поступления, и составляет около 45 %, на долю налоговых платежей приходится порядка 41 %. Поступления неналоговых доходов на 2012 – 2014 годы стабильны и занимают 14 % в общей структуре доходов. Налоговые поступления формируются преимущественно за счет налога на доходы физических лиц, который составляет порядком 94% налоговых поступлений (Диаграмма 3). Диаграмма 3  В структуре налоговых доходов налог на доходы физических лиц занимает первую ступень. В течение всего прогнозируемого периода наблюдается стабильность его удельного веса. Налоги на совокупный доход занимают вторую позицию в структуре налоговых доходов, несмотря на незначительное снижение в 2014 – 2015 годах. Третью позицию в структуре налоговых доходов бюджета района занимают налоги на имущество, их удельный вес на период 2013 – 2015 годов составляет в среднем 2,8 % от общего объема налоговых платежей. Динамика прогнозируемых неналоговых источников представлена в Диаграмме 4. Диаграмма 4  Удельный вес данных платежей в общей сумме доходов бюджета района стабилен и составляет 14 %, с незначительным снижением в 2015 году до 13 %. Как видно из диаграммы, сокращение поступлений неналоговых доходов обусловлено снижением поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду. ^ Нижневартовского района Налог на доходы физических лиц На протяжении долгих лет налог на доходы оставался самым емким, прозрачным и стабильным налогом бюджета района. Благодаря комплексу проводимых мероприятий администрацией района по увеличению поступлений налога в бюджет района в прогнозный период наблюдается рост, в сравнении с планируемыми показателями в 2012 году (в 2012 году НДФЛ планировался в сумме 1 260 210 тыс. руб.). С 2012 году налог зачисляется по нормативу отчислений 45 процентов. Поступление налога в бюджет района в 2013-2015 годах так же планируется по нормативу отчислений 45 процентов, в том числе: 20 процентов – по налогу, взимаемому на межселенных территориях в соответствие с Бюджетным кодексом РФ; 25 процентов – по закону автономного округа о межбюджетных отношениях. По данным главных администраторов с учетом всех составляющих (фонда оплаты труда на год, численности работающих в районе, средней заработной платы по району, размера вычетов, предусмотренных Налоговым кодексом) рассчитана сумма налога на 2013-2015 годы, которая составит в бюджете района: 2013 год – 1 292 323 тыс. рублей; 2014 год – 1 305 246 тыс. рублей; 2015 год – 1 318 298 тыс. рублей. ^ Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения Единый налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения является специальным налоговым режимом и зачисляется в бюджет субъекта РФ по нормативу 100%. В 2013 – 2015 годах, как и в 2012 году в соответствии с Законом ХМАО – Югры от 10.11.2008 № 132-оз "О межбюджетных отношениях в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре" в бюджет района зачисляется 100 процентов от суммы, подлежащей зачислению в бюджет субъекта. Расчет по доходам данного налога на трехлетний период произведен с учетом данных главного администратора, и составляет: 2013 год – 35 000,4 тыс. рублей; 2014 год – 35 375 тыс. рублей; 2015 год – 35 375 тыс. рублей. Патентная система налогообложения С 1 января 2013 года упрощенная система налогообложения индивидуальных предпринимателей на основе патента выделена в самостоятельный режим налогообложения, порядок применения которого урегулирован положениями новой главы Налогового кодекса Российской Федерации «Патентная система налогообложения». С 1 января 2013 года на территории автономного округа будет введена патентная система налогообложения в отношении 47 видов предпринимательской деятельности, указанных в главе 26.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Данный вид налогообложения будет зачисляться в бюджет района по нормативу 100% Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности является налогом, предусмотренным специальным налоговым режимом, и зачисляется в бюджет района по нормативу 100%. Для расчёта налога принята величина поступления налога в соответствии с Бюджетным кодексом РФ и с учетом данных главного администратора. На 2013 - 2015 годы налог в бюджете района спрогнозирован в следующих объемах: В 2013 году – 7 647 тыс. рублей; В 2014 году – 6 894 тыс. рублей; В 2015 году – 6 894 тыс. рублей. Единый сельскохозяйственный налог В связи с внесенными изменениями в Бюджетный кодекс отчисления по единому сельскохозяйственному налогу на с 2013 года увеличились: в местный бюджет – с 35% до 50%; взимаемый на межселенной территории - с 70% до 100%. Соответственно на 2013-2015 годы налог рассчитан в соответствии с новыми нормативами. По данным главного администратора на 2012 - 2014 годы налог в бюджете района спрогнозирован в следующих объемах: В 2013 году – 71 тыс. рублей; В 2014 году – 71 тыс. рублей; В 2015 году – 71 тыс. рублей. ^ Налог на имущество физических лиц Расчет поступлений по налогу на 2013 – 2015 годы осуществлен по нормативу отчислений 100 процентов, закрепленному Бюджетным кодексом Российской Федерации. На 2013 - 2015 годы налог в бюджете района спрогнозирован по данным главного администратора в следующих объемах В 2013 году – 320 тыс. рублей; В 2014 году – 320 тыс. рублей; В 2015 году – 320 тыс. рублей. Транспортный налог Прогноз поступления по налогу на 2013 - 2015 годы в бюджет района рассчитан по нормативу 100 процентов, закрепленному окружным законом. На 2013 - 2015 годы налог в бюджете района спрогнозирован по данным главного администратора в следующих объемах: В 2013 году – 40 540 тыс. рублей; В 2014 году – 39 000 тыс. рублей; В 2015 году – 39 000 тыс. рублей. Земельный налог Поступления по налогу на 2013 - 2015 годы запланированы по нормативу отчислений 100 процентов, закрепленному Бюджетным кодексом Российской Федерации, исходя из прогнозных данных главного администратора. На 2013 - 2015 годы налог в бюджете района спрогнозирован в следующих объемах: 2013 год – 635 тыс. рублей; 2014 год – 635 тыс. рублей; 2015 год – 635 тыс. рублей. ^ Государственная пошлина на очередной финансовый год и плановый период спрогнозирована в следующих объемах: 2013 год – 3 342 тыс. рублей; 2014 год – 2 105 тыс. рублей; 2015 год – 2 668 тыс. рублей. ^ Прогноз доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности района сложился исходя из сведений, представленных главными администраторами доходов бюджета района, и составил: В 2013 году – 303 549 тыс. рублей; В 2014 году – 301 540 тыс. рублей; В 2015 году – 301 540 тыс. рублей. На их долю в составе неналоговых платежей приходится порядком 67 %. ^ Платежи при пользовании природными ресурсами формируются за счет платы за негативное воздействие на окружающую среду. Сведения о прогнозных поступлениях указанных платежей рассчитаны администраторами. Общая сумма обозначенных источников на 2013 – 2015 годы составила 160 000 тыс. рублей, 130 000 тыс. рублей и 110 000 тыс. рублей соответственно. ^ Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства складываются из поступлений от возвратов дебиторской задолженности прошлых лет. В связи с проводимыми администрацией района мероприятиями, направленными на сокращение наличия дебиторской и кредиторской задолженности, в соответствии с отчетами администратора, дебиторская задолженность отсутствует, соответственно данный вид дохода не планируется. ^ Доходы от продажи материальных и нематериальных активов формируются за счет доходов от продажи квартир, находящихся в муниципальной собственности, средств от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности и земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности и определяются в следующих размерах: 2013 год – 16 600 тыс. рублей; 2014 год – 18 600 тыс. рублей; 2015 год – 18 600 тыс. рублей. ^ Суммы штрафов, санкций, возмещения ущерба запланированы на основании данных главных администраторов района и составят: 1 586 тыс. рублей в 2013 году, 1 703 тыс. рублей в 2014 году, 1 753 тыс. рублей в 2015 году. ^ Средства от прочих неналоговых доходов на 2013 – 2015 год запланированы в суммах 60 тыс. рублей, на 2014 и 2015 годы поступления не планируются, ввиду планируемого погашения бюджетных ссуд в 2013 году. ^ На 2013 - 2015 годы, по данному доходному источнику объем поступлений запланирован: на 2013 год в сумме 1 688 416,1 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 1 444 070,3 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 1 513 775,1 тыс. рублей. Прогнозируемые суммы всех источников доходов бюджета района представлены в приложении 2 к пояснительной записке. ^ Бюджетная политика района в 2013–2015 годах главным образом направлена на дальнейшее развитие социальной и экономической стабильности района, долгосрочную сбалансированность и устойчивость бюджетной системы. Для достижения этих целей основными приоритетами и задачами бюджетной политики в области расходов на ближайшую трехлетнюю перспективу являются: 1. Обеспечение сбалансированности бюджета. Необходимо продолжить курс проведения бюджетной политики, выстроенной на принципах ответственности и предсказуемости, подходить к планированию бюджетных ассигнований на основе безусловного исполнения действующих расходных обязательств и исключая необоснованное принятие новых расходных обязательств. 7. Повышение эффективности бюджетных расходов путем перехода к формированию программного бюджета. Особое внимание должно быть уделено продуманности и обоснованности механизмов реализации и ресурсного обеспечения целевых программ, их корреляции с долгосрочными целями социально-экономической развития района. Приоритет бюджетного финансирования определен исключительно в рамках ключевых направлений муниципальной политики, посредством реализации целевых программ района, обеспечения доли софинансирования с целью участия в целевых программах автономного округа. 8. Стимулирование энергосбережения и повышение энергоэффективности в бюджетном секторе экономики и жилищно-коммунальном хозяйстве. Во всех муниципальных учреждениях и предприятиях проводится работа по повышению энергоэффективности, сокращению издержек при потреблении энергоресурсов. 9. Совершенствование системы межбюджетных отношений. Основные мероприятия в сфере организации межбюджетных отношений в 2013–2015 годах направлены на повышение заинтересованности органов местного самоуправления муниципального района и городских и сельских поселений в наращивании собственных доходов и эффективности расходования бюджетных средств, усиление работы по оценке эффективности предоставления из бюджета района межбюджетных трансфертов бюджетам поселений. Формирование объема и структуры расходов бюджета района на 2013-2015 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов: 1) в полном объеме запланировано финансовое обеспечение на выполнение муниципальных заданий с учетом корректировки на индексацию: фондов оплаты труда работников муниципальных учреждений образования, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, молодежной политики с 1 января 2013 года на 5,5 %, с 1 января 2014 года на 5,0 %, с 1 января 2015 года на 5,0 %; фондов оплаты труда работников муниципальных учреждений средств массовой информации с 1сентября 2013 года на 5,5 %, с 1 сентября 2014 года на 5,0 %, с 1 сентября 2015 года на 5,0 %; расходов на оплату коммунальных услуг на прогнозируемый индекс потребительских цен с 1 января 2013 года на 5,5 %, с 1 января 2014 года на 5,0 %, с 1 января 2015 года на 5,0 %; 2) передача с муниципального бюджета на региональный всего объема полномочий, связанных с обеспечением прав граждан на бесплатную медицинскую помощь и переход преимущественно на одноканальное финансирование учреждений здравоохранения района. Исходя из установленных приоритетов и задач бюджетной политики района на очередную трехлетку, расходы бюджета муниципального района на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов запланированы (диаграмма 5): на 2013 год в сумме 3 625 089,5 тыс. рублей, или с ростом к уровню 2012 года на 2,8 %; на 2014 год в сумме 3 450 923,5 тыс. рублей, или с учетом снижения к уровню 2012 года на 2,1 %; на 2015 год в сумме 3 478 494,1 тыс. рублей, или с учетом снижения к уровню 2012 года на 1,4 %. Диаграмма 5 ^ в сравнении с 2012 годом (тыс. рублей)  Дефицит бюджета района составляет: на 2013 год – 75 000,0 тыс. рублей; на 2014 год – 165 364,2 тыс. рублей; на 2015 год – 129 565,0 тыс. рублей. В общем объеме расходов на первый и второй годы планового периода согласно пункту 3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации предусмотрены условно утвержденные расходы на 2014 год в сумме 101 492,3 тыс. рублей, на 2015 год – 271 855,4 тыс. рублей, что составляет 2,9 % и 7,8 % к общему объему расходов бюджета района соответственно. В соответствии со статьей 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации в расходной части бюджета предусмотрено создание резервного фонда администрации района. Средства резервного фонда могут быть направлены на финансовое обеспечение непредвиденных расходов, в том числе на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций. Размер резервного фонда на 2013-2015 годы планируется в объеме 69 369 тыс. рублей ежегодно или 1, 9 % к общему объему расходов бюджета района 2013 года; 2,0 % к общему объему расходов 2014 -2015 годов, что соответствует ограничениям, установленным вышеуказанной статьей. В соответствии со ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации в Нижневартовском районе с 01.01.2013 года создан муниципальный дорожный фонд. Муниципальный дорожный фонд муниципального образования Нижневартовский район – это часть средств бюджета района, направляемая на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения. Средства дорожного фонда имеют целевое направление и не подлежат изъятию или расходованию на цели, не связанные с обеспечением дорожной деятельности. К целевым направлениям расходов дорожного фонда относятся: Источники формирования и использования бюджетных ассигнований дорожного фонда на 2013-2015 годы представлены в таблице 3. Таблица 3 ^ 2014-2015 годов (тыс. рублей)
Прогноз расходов бюджета района в разрезе функциональной структуры на 2013-2015 годы представлен в таблице 4. Таблица 4 ^
Изменение прогнозируемых объемов расходов бюджета района на очередной 2013 год и плановый период 2014-2015 годов по сравнению с утвержденным бюджетом 2012 года объясняется следующими причинами: - увеличения расходов на создание Многофункционального центра для оказания государственных и муниципальных услуг населению в электронном виде; - утверждения муниципальной целевой программы "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы"; - увеличения субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания МБУ «Учреждения по материально-техническому обеспечению органов местного самоуправления» в связи с изменением фонда оплаты труда работникам; Уменьшение расходов в 2014-2015 годах обусловлено завершением срока реализации целевой программы "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы" и отсутствием заключенных соглашений на 2014-2015 годы с органами местного самоуправления поселений о передаче расходов на содержание работников органов местного самоуправления, осуществляющих переданные полномочия. ^ в 2013 году в меньшем объеме доведены субвенции из федерального бюджета на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты. ^ значительное увеличение расходов объясняется тем, что утверждены муниципальные целевые программы «Комплексные меры пожарной безопасности на объектах социального назначения и жилищного фонда в районе на 2013-2015 годы», «Профилактика правонарушений и преступности в Нижневартовском районе на 2011-2013 годы», «Снижение рисков и последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера на территории района на 2012-2015 годы», которые предусматривают субсидии из регионального фонда софинансирования, средства местного бюджета на обеспечение доли софинансирования и реализацию районных мероприятий. ^ расходы увеличены в связи: - с созданием дорожного фонда муниципального образования Нижневартовский район и планированием иных межбюджетных трансфертов поселениям на содержание, ремонт и реконструкцию автомобильных дорог по разделу 04 «Национальная экономика» подраздел 09 «Дорожное хозяйство»; - с увеличением бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий целевой программы «Развитие транспортной системы Нижневартовского района на 2011-2013 годы» по перевозке населения района авиа и речным транспортом и доставке грузов; - с увеличением объема субвенции из бюджета автономного округа по программе "Развитие агропромышленного комплекса Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011-2013 годы и на период до 2015 года", в том числе по подпрограмме «Развитие системы заготовки и переработки дикоросов в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре»; - с реализацией целевой программы «Повышение безопасности дорожного движения на территории Нижневартовского района на 2012-2015 годы»; - с реализацией целевой программы "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования Нижневартовский район на 2010-2020 годы". ^ изменение объемов бюджетных ассигнований произведено за счет: - увеличения расходов в 2013 году на мероприятия по подготовке объектов жилищно-коммунального хозяйства и социальной сферы к осенне-зимнему периоду в рамках целевой программы "Комплексная программа капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта и подготовки объектов жилищно-коммунального хозяйства к работе в осенне-зимний период на территории Нижневартовского района на 2009–2014 годы" - увеличения субсидий из бюджета автономного округа на реализацию целевой программы «Наш дом» на 2011-2015 годы», Уменьшение расходов в плановом периоде обусловлено снижением объемов финансирования целевой программы "Комплексная программа капитального строительства, реконструкции, капитального ремонта и подготовки объектов жилищно-коммунального хозяйства к работе в осенне-зимний период на территории Нижневартовского района на 2009–2014 годы" и окончанием сроков реализации целевых программ. ^ утверждены расходы на реализацию целевой программы «Обеспечение экологической безопасности в Нижневартовском районе 2012-2014 годах», в 2013 году доведена субсидия на реализацию программы "Обеспечение экологической безопасности Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в 2011-2013 годах и на период до 2015 года" на проектирование и строительство полигона твердых -бытовых отходов в с.Покур. ^ изменение объемов бюджетных ассигнований произведено за счет: - увеличения субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципальных задания учреждениям образования района в связи с индексацией фонда оплаты труда работникам; Уменьшение расходов в плановом периоде объясняется отсутствием бюджету района субсидий из бюджета автономного округа на реализацию программы "Новая школа Югры на 2011-2013 годы и на период до 2015 года» в связи с планируемым завершением строительства школы в пгт. Новоаганск. ^ изменение расходов обусловлено: - увеличением субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий учреждениям культуры района в связи с индексацией фонда оплаты труда работникам; - утверждением муниципальной целевой программы "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы" и ее реализацией учреждениями культуры; - увеличением объема субсидий из бюджета автономного округа по целевой программе "Культура Югры на 2011-2013 годы и на период до 2015 года" подпрограмме «Сохранение историко-культурного наследия». Уменьшение расходов в плановом периоде объясняется завершением срока реализации целевой программы "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы" и не предусмотрены субсидии из бюджета автономного округа. ^ расходы уменьшены в связи с переходом в 2013 году на полный тариф оплаты медицинской помощи в системе обязательного медицинского страхования. Все расходы, осуществляемые в 2012 году за счет средств бюджета района по созданию условий для оказания медицинской помощи населению (коммунальные услуги, услуги связи, транспортные, прочие услуги и расходы), с 2013 года будут финансироваться: за счет средств обязательного медицинского страхования, в части видов и объемов медицинской помощи, включенных в территориальную программу обязательного медицинского страхования; за счет предоставления субвенции местным бюджетам на организацию оказания медицинской помощи в соответствии с территориальной программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи (в части видов и объемов медицинской помощи, не включенных в территориальную программу обязательного медицинского страхования). Также уменьшение объемов бюджетных ассигнований на здравоохранение обусловлено окончанием срока реализации муниципальной целевой программы «Современное здравоохранение Нижневартовского района на 2011-2013 годы». 10. По социальной политике увеличение расходов объясняется: - увеличением объемов субвенций из регионального фонда компенсаций на исполнение отдельных государственных полномочий в сфере социальной политики, охраны семьи и детства; - увеличением объема субсидий из бюджета автономного округа на реализацию целевых программ "Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа -Югры на 2011-2013 годы и на период до 2015 года" Подпрограмма "Доступное жилье молодым " и "Развитие агропромышленного комплекса Ханты-Мансийского автономного округа -Югры в 2011-2013 годах и на период до 2015 года". ^ изменение объемов бюджетных ассигнований произведено за счет: - утверждения муниципальной целевой программы "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы" и её реализация учреждениями физической культуры и спорта, - увеличения объемов на муниципальную целевую программу "Развитие физической культуры и спорта в Нижневартовском районе на 2009-2013 годы"; - уменьшение в 2014 году обусловлено завершением сроков реализации целевых программ "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы" и "Развитие физической культуры и спорта в Нижневартовском районе на 2009-2013 годы"; - увеличение в 2015 году обусловлено поступлением субсидий из бюджета автономного округа на реализацию целевой программы «Развитие физической культуры и спорта в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре на 2011-2013 годы» на строительство хоккейного корта в пгт.Излучинск. ^ расходы увеличены в связи: - увеличением субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания МБУ «Телевидение Нижневартовского района» и МБУ «Редакция районной газеты «Новости Приобья» в связи с индексацией фонда оплаты труда работникам; - утверждением муниципальных целевых программ "Организация подготовки и проведения мероприятий, посвященных 85-летию образования Нижневартовского района на 2012-2013 годы", "Повышение безопасности дорожного движения на территории Нижневартовского района на 2012-2015 годы" и их реализацией учреждениями средств массовой информации. 13. По межбюджетным трансфертам уменьшение расходов связано с тем, что с целью формирования дорожного фонда района часть средств, предусмотренных для решения вопросов местного значения поселений, передаваемых бюджету району в соответствии с соглашениями, предоставляется в 2013 – 2015 годах в виде иных межбюджетных трансфертов по соответствующему разделу, а не в составе дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов. Структура расходов бюджета района в разрезе разделов классификации расходов бюджета приведена в таблице 5. Таблица 5
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
