Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской федерации
Смотрите также:
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1- 21/01 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1-21/09 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской
- Рабочая программа учебной дисциплины ф тпу 1 21/01 министерство образования и науки российской
Семинар: «Понятие, источники правового регулирования и общие положения о несостоятельности (банкротстве)»- 2 часа
^ часа
^ 6 часов
^ часа
^ 4 часа
^ 4 часов
^ 4 часа
^ 4 часа
проработке лекционного материала, составлении конспекта лекций по темам, вынесенным на самостоятельное изучение;
подготовке к практическим занятиям;
подготовке к рубежным контролям.
Титульный лист
Содержание
Введение
Главы и подпункты (основная часть)
Заключение
История становления института несостоятельности в России.
Несостоятельность юридических лиц: проблемы теории и правоприменительной практики.
Меры по предупреждению банкротства организаций. Досудебная санация.
Проблемы определения статуса арбитражного управляющего.
Арбитражный суд как участник правоотношений несостоятельности (банкротстве).
Роль и права кредиторов в конкурсном процессе.
Роль и функции саморегулируемых организаций.
Временный управляющий, его права и обязанности.
Проблемы проведения финансового оздоровления.
Функции административного управляющего.
Проблемы проведения внешнего управления.
Права и обязанности внешнего управляющего.
Замещение активов должника.
Меры по восстановлению платежеспособности.
Мировое соглашение как процедура, применяемая в деле о несостоятельности.
Проблемы продажи имущества должников-юридических лиц.
Изменения в правовом статусе должника, вызываемые открытием дела о банкротстве
Конкурсное производство: проблемы теории и практики.
Особенности банкротства градообразующих организаций.
Особенности банкротства финансовых организаций
Особенности банкротства сельскохозяйственных организаций
Особенности банкротства стратегических предприятий и организаций и субъектов естественных монополий.
Особенности правового регулирования банкротства гражданина.
Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей, а также крестьянского (фермерского) хозяйства.
Упрощенные процедуры банкротства.
Состояние и тенденции развития правового регулирования несостоятельности (банкротства) за рубежом.
Законодательство о несостоятельности (банкротстве) США
Законодательство о несостоятельности (банкротстве) Франции
Законодательство о несостоятельности (банкротстве) Англии
Законодательство о несостоятельности (банкротстве) Германии.
Проблемы трансграничной несостоятельности в рамках стран СНГ и ЕС.
текущий (внутрисеместровый) контроль осуществляется при выполнении контрольных работ, вынесенных преподавателем в рейтинг-план;
семестровые испытания (дифзачет и экзамен) – предполагают на основе написания курсовой работы и оценки уровня знаний, умений и навыков, полученных обучающимися в течение семестра, установление качества проведенных образовательных услуг и соответствие приобретенных личностных и профессиональных качеств студента целевым установкам дисциплины.
Понятие, источники правового регулирования и общие положения о несостоятельности (банкротстве).
Предупреждение банкротства.
Разбирательство дел о банкротстве в арбитражном суде.
Процедуры банкротства.
Особенности банкротства отдельных категорий должников – юридических лиц.
Правовое регулирование банкротства гражданина.
Упрощенные процедуры банкротства.
Состояние и тенденции развития правового регулирования несостоятельности (банкротства) за рубежом.
Понятие несостоятельности (банкротства).
Признаки банкротства гражданина и юридического лица.
Источники правового регулирования отношений банкротства.
Собрание кредиторов, порядок созыва, компетенция.
Компетенция первого собрания кредиторов.
Судебная практика по делам о банкротстве.
Меры по предупреждению банкротства организаций. Досудебная санация.
Подведомственность и подсудность дел о банкротстве.
Лица, участвующие в деле о банкротстве.
Представительство. Документы и заявления, используемые в процессе.
Порядок утверждения арбитражного управляющего.
Подготовка дела о банкротстве к судебному разбирательству и срок его рассмотрения.
Полномочия арбитражного суда, его решения и определения по делу о банкротстве.
Вынесение арбитражным судом определения о введении наблюдения.
Временный управляющий, его права и обязанности.
Порядок введения и план финансового оздоровления.
Административный управляющий, его права и обязанности.
Последствия исполнения (неисполнения) обязательств лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств.
Порядок и последствия введения внешнего управления.
Права и обязанности внешнего управляющего.
Технология проведения электронных торгов
Охарактеризуйте основные цели и задачи наблюдения.
Какие причины препятствуют эффективному проведению финансового оздоровления предприятий?
Открытие и последствия открытия конкурсного производства.
Конкурсный управляющий.
Порядок принятия решения о заключении мирового соглашения и его утверждение арбитражным судом.
Условия и последствия утверждения, отказ и последствия отказа в утверждении мирового соглашения арбитражным судом.
Расторжение мирового соглашения.
Завершение конкурсного производства.
Общие и специальные нормы о банкротстве юридических лиц.
Банкротство градообразующих и сельскохозяйственных организаций, его особенности.
Банкротство финансовых организаций (кредитных, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), его особенности.
Банкротство стратегических предприятий и организаций и субъектов естественных монополий, его особенности.
Правовое регулирование банкротства гражданина.
Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей, а также крестьянского (фермерского) хозяйства.
Упрощенные процедуры банкротства.
основная литература:
Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 января 1994 года №51-ФЗ – Собрание законодательства РФ. 05.12.1994. №32. Ст.3301
Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» - Собрание законодательства РФ. 28.10.2002. №43. Ст.4190
Агеев А.Б. Законодательство о банкротстве: защита интересов кредиторов //Законодательство. 2002. №3.
Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства) – М., 2001.302с.
Практическое пособие арбитражного управляющего / Под общей редакцией Ксавье Барре - М., 2004. 279С.
Сегодин С.В., Куцзнецов В.Б. Конкурсное производство. 50 вопросов и ответов:Самоучитель для арбитражного управляющего – Кемерово, 2002.
Телюкина М.В. Конкурсное право: Теория и практика несостоятельности (банкротства) в России. – М., 2002г.
Антикризисное управление: теория, практика, инфраструктура: Учебно-практическое пособие / Под ред. Г.А. Александрова.- М.: Изд. БЕК, 2002.- 544 с.
Вахрин П.И. Финансовый анализ в коммерческих и некоммерческих организациях.- М.: « Маркетинг», 2001.
Журналы: « Экономика и организация промышленного производства», « Антикризисное управление», « Антикризисное и внешнее управление»
дополнительная литература:
Постановление Правительства Российской Федерации от 06 февраля 2004 года № 56 «Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов».- Собрание законодательства РФ. 16.02.2004. №7.
Постановление Правительства Российской Федерации от 25 июня 2003 года № 367 «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа». - Собрание законодательства РФ. 30.06.2003. №26.
Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)»/ Под редакцией Телюкиной М.В.- М., 2004.
Полный список Интернет-ресурсов представлен на сайте НТБ ТПУ (http://www.lib.tpu.ru/full_text.xml?lang=ru).
Компьютерно-справочная правовая система «Консультант плюс».
Arbitr.ru
УТВЕРЖДАЮ Декан инженерно-экономического факультета _____________ Н.И. Гвоздев «___»_____________2011 г. ^ Правовые основы проведения процедур банкротства НАПРАВЛЕНИЕ (СПЕЦИАЛЬНОСТЬ) ООП 080200 МЕНЕДЖМЕНТ ^ АНТИКРИЗИСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИЯ (СТЕПЕНЬ) БАКАЛАВР БАЗОВЫЙ УЧЕБНЫЙ ПЛАН ПРИЕМА 2011 г. КУРС___4____ СЕМЕСТР ____8____ КОЛИЧЕСТВО КРЕДИТОВ ___8___ ПРЕРЕКВИЗИТЫ: «Экономическая теория», «Теория статистики», «Теория менеджмента», «Экономика предприятия», «Информационные технологии в менеджменте», «Правоведение», «Финансовое право». КОРЕКВИЗИТЫ «Практика антикризисного управления», «Управление качеством», «Арбитражный процесс» ^ ЛЕКЦИИ 48 час.; ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАНЯТИЯ 48 час. АУДИТОРНЫЕ ЗАНЯТИЯ __96___ час. САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА __84__ час.; ИТОГО __180__ час. ФОРМА ОБУЧЕНИЯ очная ^ ДИФЗАЧЕТ ВОСЬМОЙ СЕМЕСТР; ЭКЗАМЕН ВОСЬМОЙ СЕМЕСТР ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ: КАФЕДРАМАРКЕТИНГА И АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ ЗАВЕДУЮЩИЙ КАФЕДРОЙ доцент Еремин В.В. (ФИО) РУКОВОДИТЕЛЬ ООП доцент Калмыкова Е.Ю. (ФИО) ПРЕПОДАВАТЕЛЬ Бабенко В. С. (ФИО) 2011_г. 1. Цели освоения модуля (дисциплины) В результате освоения данной дисциплины студент приобретает знания, умения и навыки, обеспечивающие достижение целей Ц1 и Ц4 основной образовательной программы.
^ Данная дисциплина входит в цикл профессиональных дисциплин. Реализуется в восьмом семестре в объеме 180 час. При изучении дисциплины студенты знакомятся с правовым регулированием признания участников имущественных отношений несостоятельными, т.е. банкротами Для полноценного усвоения данного курса большое значение имеют знания, умения, навыки и компетенции, приобретенные студентами, на следующих дисциплинах: «Экономическая теория», «Теория статистики», «Теория менеджмента», «Экономика предприятия», «Маркетинг», «Теория антикризисного управления», «Информационные технологии в менеджменте», «Правоведение», «Финансовое право». Для успешного освоения дисциплины студенты должны знать: – систему государственного устройства РФ; – основы ведения современного бизнеса; - налоги и налогообложение иметь навыки: - библиографического поиска с использованием современных информационных технологий; иметь представление: – о роли науки в развитии цивилизации, взаимодействия науки и техники и связанные с ними современные социальные и этические проблемы, ценность научной рациональности и ее исторических типов, знать структуру, формы и методы научного познания, их эволюцию; –– об источниках исторического знания и приемах работы с ними; – о государстве и праве, системах права и особенностях их функционирования, о теориях права, его сущности и формы; – фундаментальном единстве наук, незавершенности естествознания и возможности его дальнейшего развития, применения новых математических методов, появляющихся в естественно-научных дисциплинах. ^ При изучении дисциплины студенты знакомятся с основами правового регулирования несостоятельности (банкротства) в РФ. В результате освоения дисциплины бакалавр приобретает знания, умения и опыт, соответствующие результатам основной образовательной программы: Р2, Р3, Р4. Соответствие результатов освоения дисциплины «Правовые основы проведения процедур банкротства» формируемым компетенциям ООП представлено в таблице.
^ 4.1 Структура модуля (дисциплины) по разделам и видам учебной деятельности (лекция, лабораторная работа, практическое занятие, семинар, коллоквиум, курсовой проект и др.) c указанием временного ресурса в часах. Таблица 1. ^ по разделам и формам организации обучения
При сдаче отчетов и письменных работ проводится устное собеседование ^ Содержание теоретического раздела дисциплины (лекции –48 часов) Тема 1. Понятие, источники правового регулирования и общие положения о несостоятельности (банкротстве). 2 ч. Понятие несостоятельности (банкротства). Понятия должника, денежного обязательства, обязательных платежей, кредиторов, конкурсных кредиторов, уполномоченных органов, досудебной санации, наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, мирового соглашения и других правовых категорий, структур и процедур, используемых (участвующих) в правоотношениях банкротства. Признаки банкротства гражданина и юридического лица. Источники правового регулирования отношений банкротства. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», иные федеральные законы и другие нормативные правовые акты, содержащие нормы о банкротстве физических и юридических лиц. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации. ^ Меры по предупреждению банкротства организаций. Досудебная санация Тема 3. Разбирательство дел о банкротстве в арбитражном суде. 6 ч. Общие положения о: рассмотрении дел о банкротстве, собрании кредиторов, арбитражных управляющих. Судебная практика по делам о банкротстве. Подведомственность и подсудность дел о банкротстве. Лица, участвующие в деле о банкротстве. Представительство. Документы и заявления, используемые в процессе. Порядок утверждения арбитражного управляющего. Подготовка дела о банкротстве к судебному разбирательству и срок его рассмотрения. Полномочия арбитражного суда, его решения и определения по делу о банкротстве. ^ Вынесение арбитражным судом определения о введении наблюдения. Временный управляющий, его права и обязанности. Порядок введения и план финансового оздоровления. Административный управляющий. Последствия исполнения (неисполнения) обязательств лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств. Порядок и последствия введения внешнего управления. Права и обязанности внешнего управляющего. Открытие и последствия открытия конкурсного производства. Конкурсный управляющий. Порядок принятия решения о заключении мирового соглашения и его утверждение арбитражным судом. Условия и последствия утверждения, отказ и последствия отказа в утверждении мирового соглашения арбитражным судом. Расторжение мирового соглашения. ^ Общие и специальные нормы о банкротстве юридических лиц. Банкротство градообразующих и сельскохозяйственных организаций. Банкротство финансовых организаций (кредитных, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг). Банкротство стратегических предприятий и организаций и субъектов естественных монополий. ^ Правовое регулирование банкротства гражданина. Порядок и последствия признания гражданина банкротом арбитражным судом. Порядок рассмотрения и удовлетворения требований кредиторов. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей, а также крестьянского (фермерского) хозяйства. ^ Упрощенные процедуры банкротства. Банкротство ликвидируемого должника и особенности рассмотрения дела о его банкротстве. Последствия отказа от ликвидации должника в порядке банкротства. Особенности банкротства отсутствующего должника. ^ Состояние и тенденции развития правового регулирования несостоятельности (банкротства) за рубежом. Законодательство о несостоятельности (банкротстве) США, Франции, Англии, Германии и других стран. Проблемы трансграничной несостоятельности в рамках стран СНГ и ЕС. ^ (практические и семинарские занятия) – 36 ч. Цель занятия – рассмотреть основные положения о несостоятельности (банкротстве). В итоге: контрольный опрос рассматриваемых понятий, решение задач. Цель занятия – рассмотреть основные меры по предупреждению банкротства. В итоге: контрольный опрос, решение задач. Цель занятия – рассмотреть общие положения о: рассмотрении дел о банкротстве, собрании кредиторов, арбитражных управляющих. Подведомственность и подсудность дел о банкротстве. Лица, участвующие в деле о банкротстве. Представительство. Документы и заявления, используемые в процессе. Порядок утверждения арбитражного управляющего. Подготовка дела о банкротстве к судебному разбирательству и срок его рассмотрения. Полномочия арбитражного суда, его решения и определения по делу о банкротстве В итоге: контрольная работа, решение задач. Цель занятия – рассмотреть особенности проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве на примере конкретных предприятий. В итоге: контрольный опрос, решение задач. Цель занятия – рассмотреть особенности банкротства градообразующих и сельскохозяйственных организаций, финансовых организаций (кредитных, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), банкротство стратегических предприятий и организаций и субъектов естественных монополий. В итоге: контрольный опрос, решение задач. Цели занятия – рассмотреть основные особенности банкротства гражданина. В итоге: контрольный опрос. Цели занятия – рассмотреть основные особенности банкротства отсутствующего должника и ликвидируемого должника. В итоге: контрольный опрос, решение задач. Цель занятия – изучить основные тенденции развития правового регулирования несостоятельности (банкротства) за рубежом. В итоге: контрольный опрос, решение задач. ^ Распределение по разделам дисциплины планируемых результатов обучения по основной образовательной программе, формируемых в рамках данной дисциплины и указанных в пп.3.
^ Приводится описание образовательных технологий, обеспечивающих достижение планируемых результатов освоения модуля (дисциплины). Таблица 2. Методы и формы организации обучения (ФОО)
* - Тренинг, ** - Мастер-класс ^ 6.1. Текущая СРС направлена на углубление и закрепление знаний студента, развитие практических умений. Она заключается в работе с лекционным материалом, поиске и обзоре литературы и электронных источников информации по заданной проблеме курса, опережающей самостоятельной работе, в изучении тем, вынесенных на самостоятельную проработку, подготовке к практическим занятиям, подготовке к контрольным работам, и экзамену. ^ (ТСР), ориентирована на развитие интеллектуальных умений, комплекса универсальных (общекультурных) и профессиональных компетенций, повышение творческого потенциала студентов. Она включает поиск, анализ, структурирование и презентацию информации; исследовательскую работу и участие в научных студенческих конференциях, семинарах и олимпиадах; анализ научных публикаций по заранее определенной преподавателем теме. ^ Самостоятельная (внеаудиторная) работа студентов состоит в: Перечень научных проблем и направлений научных исследований. Понятие несостоятельности (банкротства). Признаки банкротства гражданина и юридического лица. Источники правового регулирования отношений банкротства. Общие положения о: рассмотрении дел о банкротстве, собрании кредиторов, арбитражных управляющих и процедурах банкротства. Судебная практика по делам о банкротстве. Меры по предупреждению банкротства организаций. Досудебная санация. Подведомственность и подсудность дел о банкротстве. Лица, участвующие в деле о банкротстве. Представительство. Документы и заявления, используемые в процессе. Порядок утверждения арбитражного управляющего. Подготовка дела о банкротстве к судебному разбирательству и срок его рассмотрения. Полномочия арбитражного суда, его решения и определения по делу о банкротстве. Вынесение арбитражным судом определения о введении наблюдения. Временный управляющий, его права и обязанности. Порядок введения и план финансового оздоровления. Административный управляющий. Последствия исполнения (неисполнения) обязательств лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств. Порядок и последствия введения внешнего управления. Права и обязанности внешнего управляющего. Открытие и последствия открытия конкурсного производства. Конкурсный управляющий. Порядок принятия решения о заключении мирового соглашения и его утверждение арбитражным судом. Условия и последствия утверждения, отказ и последствия отказа в утверждении мирового соглашения арбитражным судом. Расторжение мирового соглашения. Общие и специальные нормы о банкротстве юридических лиц. Банкротство градообразующих и сельскохозяйственных организаций. Банкротство финансовых организаций (кредитных, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг). Банкротство стратегических предприятий и организаций и субъектов естественных монополий. Правовое регулирование банкротства гражданина. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей, а также крестьянского (фермерского) хозяйства. Упрощенные процедуры банкротства. ^ Курсовая работа по дисциплине представляет собой индивидуальное исследование одной из составляющих института несостоятельности, предложенной для анализа преподавателем или выбранной самостоятельно студентом. Курсовая работа должна быть выполнена по плану, согласованному руководителем темы. План определяет основное содержание работы, дает общую ориентацию в рамках анализируемой проблемы, обеспечивает последовательность изложения и правильный отбор материала. Рекомендуемый объем работы примерно 30-40 страниц печатного текста 12 шрифт Times New Roman через 1,5 интервала ( поля: верхнее-20мм, нижнее-25 мм, левое- 30 мм,правое-15 мм). Структура работы: Предлагаемые темы курсовой работы. ^ Оценка результатов самостоятельной работы организуется как единство двух форм: самоконтроль и контроль со стороны преподавателей. Материал тем, выносимых на самостоятельное изучение, оформляется в виде конспектов, докладов и реферативных работ. Проверка и оценка выполнения осуществляется преподавателем на консультациях. ^ Перечень учебно-методического обеспечения самостоятельной работы представлен в общем списке рекомендуемой литературы (п. 8). ^ При изучении дисциплины осуществляются следующие виды контроля: В соответствие с рейтинг-планом дисциплины в 8 семестре осуществляется 3 рубежных контроля. Рубежные контроли проводятся в часы практических занятий, в письменной форме и включают задания по одному или нескольким разделам лекционного курса. В контрольную работу № 1 входят задания по разделам В контрольную работу № 2 входят вопросы по разделам В контрольную работу №3 входят задания по разделам Итог изучения курса – экзамен – проводится в период экзаменационной сессии. Дифзачет проводится в устной форме, в виде презентации курсовой работы. ^ 8.1. Приводится рейтинг-план текущей оценки успеваемости студентов в семестре и рейтинг промежуточной аттестации студентов по итогам освоения модуля (дисциплины). В соответствии с рейтинговой системой текущий контроль производится ежемесячно в течение семестра путем балльной оценки качества усвоения теоретического материала (ответы на вопросы) и результатов практической деятельности (решение задач, выполнение заданий, решение проблем). Промежуточная аттестация (экзамен, дифзачет) производится в конце семестра также путем балльной оценки. Итоговый рейтинг определяется суммированием баллов текущей оценки в течение семестра и баллов промежуточной аттестации в конце семестра по результатам дифзачета и экзамена, Максимальный итоговый рейтинг соответствует 100 баллам ( 50 – текущая оценка в семестре, 50 – промежуточная аттестация в конце семестра). В 8 семестре студенты выполняют 3 контрольных работы, максимальный РКР каждого из которых равен 5 баллов, следовательно, общий РКР равен 15 баллов. РКР= 15 б. Студент допускается к сдаче экзамена, если он полностью выполнил учебный план и его рейтинг (РС) 55 баллов. Максимальный рейтинг экзамена (РЭ) – 30 баллов Форма проведения экзамена – устная. Дифзачет считается сданным, если его оценка не менее 20 баллов. Эти оценки суммируются с рейтингом семестра и подсчитывается общий рейтинг: ОР = РКР +РС + РЭ. Общий рейтинг переводится в оценку по соотношению: более 90 баллов ОТЛИЧНО от 70 до 89 баллов ХОРОШО от 55 до 69 баллов УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНО ^ Экзаменационные билеты включают три типа заданий: 1. Теоретический вопрос 2. Проблемный вопрос 3. Проблемно-ориентированное задание. Пример экзаменационных вопросов. 1.Охарактеризуйте основные цели и задачи наблюдения 2.Какие причины препятствуют эффективному проведению финансового оздоровления предприятий? 3. Технология проведения электронных торгов. Экзаменационные вопросы^ программное обеспечение и Internet-ресурсы: ^ Компьютерное и мультимедийное оборудование (компьютер, сканер, принтер, мультимедийный проектор) для представления лекций и проведения практических занятий. Программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС, с учетом рекомендаций ООП по направлению «Менеджмент», Стандартом ООП ТПУ. Программа одобрена на заседании кафедры «МАУ» (протокол №___. «____»__________2011 г.) Автор ___________ Бабенко В.С. Рецензент ___________ Документ: РП «Правовые основы проведения процедур банкротства» Дата разработки: 15.09.2011 г. Разработчик: ст. преп. Бабенко В.С.
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
