На правах рукописи Щеглакова Анна Константиновна РАЗРАБОТКА И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ИНТЕРНЕТ - ПРОДУКТОВ И ОЦЕНКА ИХ ЭФФЕКТИВНОСТИ Специальность 08.00.10. Финансы, денежное обращение и кредит: кредит и банковская деятельность АВТОРЕФЕРАТ диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук Иваново - 2006 Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ивановская государственная текстильная академия» Научный руководитель: - доктор технических наук, профессор ^ Официальные оппоненты: - доктор экономических наук Масленников Владимир Владимирович - кандидат экономических наук ^ Ведущая организация – Костромской государственный технологический университет Защита состоится «11» ноября 2006 года в __ часов ____ минут на заседании диссертационного совета Д 212.063.04 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ивановский государственный химико – технологический университет» по адресу: 153000, г.Иваново, пр. Фридриха Энгельса, д.7, главный корпус, аудитория Г 101 С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного образовательного университета высшего профессионального образования «Ивановский государственный химико – технологический университет» Автореферат разослан «10» ноября 2006 года Ученый секретарь Диссертационного совета С.Е. Дубова ^ Актуальность темы исследования. Успешное экономическое развитие государства невозможно без хорошо развитой банковской системы. На современное состояние банковской системы Российской Федерации оказывают влияние экономическая и политическая ситуации внутри страны и изменения, которые претерпевает мировая банковская система. Эти изменения являются следствием глубинных макроэкономических процессов в мировой экономике (интеграция, либерализация, резкий научно-технический подъем) и затрагивают все банки, независимо от уровня их развития. Одной из основных особенностей современной банковской системы является стремительное развитие компьютерных и телекоммуникационных средств. Развитие средств коммуникации, сокращение времени обработки информации, развитие сетевых технологий позволили кредитным организациям провести комплексную автоматизацию всей своей деятельности, разработать механизмы удаленного обслуживания клиентов и предложить новый ассортимент услуг. Информационные системы стали оказывать существенное влияние на прибыльность кредитных организаций, их конкурентоспособность и привлекательность для клиентов. Тем не менее, научно – обоснованная концепция и методы оценки экономической эффективности Интернет – услуг в специальной литературе не разработаны. Среди проблем по изучению Интернет – банкига в кредитных организациях все более актуализируется необходимость современного подхода к определению возможностей использования инструментария дистанционного обслуживания для адаптации коммерческого банка к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды. Актуальность темы исследования определяется также необходимостью оценки обеспечения потребностей развития банковского дела и повышения качества обслуживания клиентов на основе разработки и применения новых банковских Интернет – технологий. Проблемам современного банковского обслуживания уделено немало внимания, так как в последнее время активно изучались вопросы, касающиеся проблем проведения обслуживания через Интернет. Исследования проводились учеными различных специальностей – экономистами, аналитиками, менеджерами. Отдельные аспекты банковской деятельности в направлении Интернет – банкинга изложены в трудах зарубежных исследователей: Г. Поппель, Б. Голдстайн, Р.Треверс, Э.Крол. Современные подходы к оценке вопросов банковского обслуживания с использованием Интернет – ресурса представлены в работах С.В. Афанасьева, Л.П. Кроливецкой, И.О. Лаврушина, Г.Л. Белоглазовой, Г.А. Титоренко, М.П.Березиной, В.Г. Тимирясова, Л.П. Куракова. Новизна и актуальность проблемы обеспечения эффективного банковского обслуживания привлекают внимание ученых, среди которых выделяются работы Е.В.Беляева, А.Н.Ильченко, Д.Б.Бабаева, В.В.Масленникова и других авторов. Вместе с тем, до последнего времени практически отсутствовали публикации по проблеме диагностики эффективного развития Интернет – банкинга. Несмотря на большую роль, которую играет удаленное обслуживание в функционировании банковской системы в настоящий момент многие вопросы развития операций коммерческих банков в сети Интернет остаются пока недостаточно исследованными: не изучена специфика этого вида услуг, так как основное внимание уделяется анализу зарубежного опыта, при этом многие его аспекты не могут переноситься на существующую российскую действительность и нуждаются в переоценке и адаптации, не разработаны показатели для экономической оценки дистанционного обслуживания в коммерческом банке. Все это обуславливает необходимость разработки методики оценки экономической эффективности Интернет – услуг в соответствии с четкой теоретической концепцией. Требуют изучения основные тенденции в развитии дистанционного банковского обслуживания и проблемы формирования условий стабильного функционирования Интернет – банкинга в региональном аспекте. С учетом изложенного, представляется, что данная тема весьма актуальна и перспективна. Особая значимость исследуемой проблемы обусловила цель диссертационного исследования – разработка методики определения эффективности банковских Интернет – продуктов на основе научно – обоснованной системы показателей оценки инвестиционных проектов. В соответствии с поставленной целью в диссертационной работе решаются следующие задачи:
2) раскрыть основные факторы, влияющие на функционирование Интернет – банкинга; 3) определить сущность понятия «банковская инновация» и ее место в системе банковского обслуживания; 4) дать анализ структуры расчетов с применением систем удаленного обслуживания и определить емкость финансового рынка области, что позволит выявить тенденции и закономерности развития регионального рынка банковских услуг, а так же определить конкурентные позиции кредитных организаций; 5) разработать методику сегментирования клиентов кредитных организаций для определения основных направлений использования услуг Интернет – банкинга; 6) разработать методику оценки эффективности банковского удаленного обслуживания на примере Web – сайта. В качестве объекта исследования был рассмотрен рынок банковских услуг, связанный с тенденциями и перспективами развития современных банковских продуктов, услуг и операций. ^ явились услуги Интернет - банкинга как нового сегмента банковского бизнеса, их современное состояние, структура и роль на финансовом рынке. ^ послужили базовые положения теории банковского дела, труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные теоретическим и прикладным аспектам развития обслуживания в коммерческом банке, а также методам оценки в экономике, банковской деятельности и информационным технологиям. Необходимая для научной работы глубина исследования достигается за счет применения методов экономико – статистистического анализа, анкетирования, сравнительного анализа, а также методов оценки эффективности инвестиционных проектов. Информационной базой исследования послужили справочные издания, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, статистические данные Государственного Комитета по статистике Российской Федерации, материалы периодической печати, материалы Федеральной целевой программы «Электронная Россия на 2002-2010 годы» №207 – Р от 12.02.01. Научная новизна исследования полученных результатов заключается в разработке соискателем методов эффективной организации деятельности кредитных институтов с использованием Интернет – ресурсов, а также в создании методики оценки эффективности Интернет - услуг. Признаками научной новизны обладают следующие результаты, выносимые на защиту: 1) Уточнено понятие банковской инновации, за счет выделения новых, обладающих качественными характеристиками, признаков банковской инновации: соответствие экономическому развитию региона, коммерческим целям, научно – техническому уровню, производственным возможностям.
^ результатов исследования заключается в разработке научных и методологических положений, дополняющих теорию банковского дела в части вопросов, связанных со стимулированием банковских инноваций в деятельность кредитных институтов. ^ диссертационного исследования заключается в проведенном расчете экономической эффективности Web – услуг на современном этапе, а также в возможности теоретического и прикладного применения сформулированных подходов, сделанных выводов, предложенных рекомендаций и полученных результатов по повышению эффективности деятельности кредитных организаций за счет применения Web – сайта. Материалы диссертации могут быть использованы в деятельности коммерческих банков при разработке новых бизнес-проектов, изначально ориентированных на использование возможностей Интернет-технологий. ^ Основные положения диссертации были доложены и получили одобрение на Всероссийском конкурсе научно-технических и инновационных работ по гуманитарным наукам среди молодых ученых, Иваново, ИвГУ, 2003; Международной научно-технической конференции «Современные наукоемкие технологии и перспективные материалы текстильной и легкой промышленности» - «Прогресс-2004», «Прогресс-2005», Иваново, ИГТА, 2004, 2005; Международной научно – практической конференции «ЛЕН - 2004», Кострома, КГТУ, 2004. Результаты исследования опубликованы в 9 печатных работах общим объемом 5,4 условных печатных листа, в том числе личный вклад автора 5,1 условных печатных листа. Сформулированная цель, поставленные задачи и логика их решения определили структуру диссертационной работы и последовательность изложения основных положений. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, выводов и рекомендаций, списка литературы и приложений. Общий объем работы составляет 211 страниц печатного текста, включая список литературы и приложения. Работа иллюстрирована 25 рисунками, содержит 41 таблицу. ^ Во введении обоснована актуальность темы, определены цель, задачи, объект и предмет исследования, теоретическая и методическая основа работы, сформулированы положения, выносимые на защиту, представлена апробация работы и обоснована ее практическая ценность, проведен анализ источниковой базы и определена степень изученности затрагиваемого в работе круга вопросов. ^ - «Интернет – банкинг, как виртуальная форма оказания банковских услуг» - рассмотрены теоретические аспекты изучаемой проблемы. На основе анализа критериев оценки инновационных проектов предложен новый подход к рассмотрению понятия «банковская инновация». Для понимания сущности исследуемой категории определены ее понятия в мировой и отечественной практике. Сформулировано понятие банковской инновации, как нововведения в деятельности банка, определяемого критериями соответствия инновационному назначению в рамках которых будет обеспечивается положительный экономический или стратегический эффект. Новизна позиции автора заключается в выделении ряда признаков банковской инновации, обладающих качественными характеристиками. Детально рассмотрена система удаленного банковского обслуживания (рис.1). Проанализированы основные характеристики Интернет – банкинга и требования, предъявляемые при внедрении его в банковскую деятельность. Подчеркнута роль удаленного обслуживания, как организационно – управленческого механизма, обеспечивающего реализацию функций банка через сеть. Изучение факторов, влияющих на процесс предоставления банковских услуг с использованием Интернет – ресурса, позволило определить не только положительное, но и отрицательное воздействие на Интернет – банкинг, поэтому кроме преимуществ выделены и недостатки обслуживания. Он-лайн банкинг Банк-клиент ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() Телефонный банкинг Интернет банкинг ![]() ![]() Электронный банкинг ![]() ![]() ![]() Мобильный банк ![]() ![]() ![]() SB - Терминалы ![]() Рис.1. Основные варианты электронного банкинга Изучение развития электронного способа проведения операций позволило определить основные тенденции в банковском бизнесе, проявляющиеся в стандартизации предлагаемого клиентам сервиса и используемых финансовых инструментов, формировании новых сфер приложения банковского капитала, концентрации банков на тех направлениях, которые относятся к области их ключевой компетенции, развитии методов систематического анализа клиентских данных. Проведенный анализ нормативно – правовой базы Российской Федерации позволил выявить проблему несовершенства действующего законодательства, регулирующего отношения, возникающие в процессе осуществления банковских услуг через Интернет. Это свидетельствует о недостаточном уровне разработки нормативно – правовой базы, а также необходимости выработки рекомендаций переведения банковской деятельности в сеть. ^ – «Анализ рынка банковских услуг в Ивановской области с учетом особенностей региональной экономики» - выявлены качественные и количественные факторы, позволяющие структурировать основные направления удаленного обслуживания с точки зрения поведения индивидуума на рынке банковских услуг. Особое внимание автором уделено процессу анализа рынка банковских услуг и созданию методики сегментирования, основанной на принципе деления клиентов кредитных организаций по критериям, определяющим поведение физических и юридических лиц на рынке банковских услуг. Проведенное исследование позволило определить целевой рынок в значениях потребностей клиентов, выявить основные направления удаленного обслуживания с точки зрения поведения потребителя на рынке банковских услуг. Определенные автором показатели оценки емкости рынка дали возможность отразить основные тенденции и закономерности развития регионального рынка, а также определить конкурентные позиции кредитных организаций. Комплексный анализ состояния рынка позволил сформулировать и обосновать процедуру проведения операций с использованием Интернет - ресурса, рассматривая эту область деятельности кредитной организации, как отдельное направление в банковской деятельности. Выполненный анализ банковского сектора Ивановской области с позиции изучения спроса на услуги позволят утверждать, что банковский сектор стремится к усовершенствованию основных принципов проведения операций, в результате чего появляются новые направления в деятельности кредитных организаций. На основе проведенного в диссертации исследования предложена комплексная методика оценки финансово-экономических результатов Интернет – услуг, которая, по мнению автора, отражает современное представление изучаемой проблемы в диссертационной работе. ^ – «Оценка экономической эффективности использования Web – сайта в работе коммерческого банка и анализ полученных результатов» - проведен анализ существующих методов оценки экономической эффективности Интернет – услуг на современном этапе, который показал, что система показателей, определяющих степень доходности Интернет – услуг является недостаточно разработанной. Одними из наиболее распространенных количественных показателей эффективности инвестиций в информационные технологии являются подходы в части учета сокращения затрат. Для отдельных видов банковских операций предложен ряд показателей и дано обоснование их величин в рамках изучения рентабельности и доходности. Однако, несмотря на широкое применение различных подходов, до настоящего времени не существует комплексной оценки экономической эффективности удаленного банковского обслуживания, которая позволила бы определить финансово – экономические результаты работы, более точно спрогнозировать состояние объекта исследования в будущем, что, безусловно, представляет наибольшую наглядность при оценке деятельности кредитных организаций в направлении удаленного обслуживания. Размер экономической выгоды от использования в банковской деятельности электронных банковских услуг на примере Web-сайта определен путем объединения показателей по оценке инвестиционной эффективности бизнес - проектов в единый комплекс. Методика учитывает все важнейшие финансовые последствия осуществления проекта для кредитной организации, предполагая, что она производит все необходимые для реализации проекта затраты и пользуется всеми его результатами. Проблема адекватной оценки привлекательности Интернет - услуг заключается в определении уровня его доходности (нормы прибыли) и определении того, насколько будущие поступления оправдают произведенные затраты в настоящий момент времени. Поскольку принятие решения происходит на данном временном этапе, все показатели будущей деятельности проекта необходимо откорректировать с учетом снижения ценности (значимости) денежных ресурсов по мере отдаления операций, связанных с их расходованием или получением. Значение коэффициента пересчета (дисконтирования) должно быть меньше единицы и складывается из следующих составляющих: ![]()
Величина дисконтированного дохода позволит определить результат от использования в банковской деятельности Интернет - банкинга, получаемый немедленно после принятия решения об осуществлении данного проекта, так как при его расчете исключается воздействие фактора времени. ![]()
![]()
Положительное значение ЧДД будем считать подтверждением целесообразности применения Web - услуг, а отрицательное, напротив, свидетельствует о неэффективности их использования. Расчет величины индекса доходности покажет величину текущей стоимости доходов в расчете на каждый рубль чистых инвестиций. Чем выше будет показатель доходности, тем предпочтительнее для банка использование удаленного обслуживания. Если индекс доходности получится равным единице и ниже (ИД ≤ 1), то будем считать, что проект едва отвечает или даже не отвечает минимальной ставке доходности. Индекс, равный единице (ИД=1), соответствует нулевой чистой текущей стоимости. ![]()
Разновидностью индекса доходности является среднегодовая рентабельность проекта, соотнесенного со сроком реализации проекта. Этот показатель показывает, какой доход принесет вложенная в проект единица инвестиций: ![]()
После оценки рентабельности Интернет – услуг, целесообразно рассчитать внутреннюю норму прибыли или окупаемости. ![]()
Срок окупаемости проекта найдем путем решения экспоненциального уравнения расчета ^ с неизвестным периодом реализации (X), при этом значение ЧДД примем равным 0. ![]()
После определения всех основных показателей по оценке эффективности проекта предполагается экономическая экспертиза проекта путем факторного анализа устойчивости и чувствительности проекта, с целью определения «узких мест» - по показателям себестоимость услуги, объем сделок, текущие затраты: ![]()
Новый подход автора состоит в выделении указанных показателей в сбалансированный алгоритм для определения экономической эффективности Интернет – услуг и обоснование их с целью дальнейшей оценки деятельности кредитных организаций в направлении удаленного обслуживания. Анализ по предложенной схеме позволяет на практике обосновать целостную совокупность управленческих решений, направленных на повышение эффективности деятельности банка и реализацию его стратегических задач, оценить механизмы воздействия на результаты деятельности банка и эффективность их использования. ^ - сформулированы выводы и предложения по повышению уровня доходности коммерческого банка за счет внедрения электронных видов обслуживания. Результаты исследования могут быть представлены в виде теоретических и прикладных аспектов обеспечения функционирования Интернет – банкинга в деятельности кредитной организации. Становление и развитие рыночных отношений в стране, а также задачи, стоящие перед банковским сектором экономики должны найти отражение в решении вопросов обеспечения эффективной организации банковского дела на основе информационных технологий. Поэтому основным результатом проведенной работы является разработка методики определения эффективности банковских Интернет – продуктов на основе научно – обоснованной системы показателей оценки инвестиционных проектов. Разработка методов эффективной организации деятельности кредитных институтов с использованием Интернет – ресурса подтверждается необходимостью обеспечения потребностей развития банковского дела путем изучения внедренных и освоения новых технологий. Проведенное исследование показало, что усовершенствованная процедура проведения банковских операций на основе использования Интернет – ресурса позволяет повысить скорость обработки платежей за счет повышения общей производительности системы и возможности организации документной передачи данных между компонентами системы. Данный вид услуг может быть использован при разработке концепции совершенствования банковского обслуживания для физических и юридических лиц с учетом прогнозных результатов доходности проекта. Результат выполненных вычислений показал экономическую эффективность и привлекательность сайта для инвестиций. Это объясняется доходностью проекта и высокой экономической устойчивостью. Результатом экономической экспертизы Интернет – услуг путем анализа устойчивости и чувствительности проекта по текущим расходам, себестоимости услуги и объему сделок стала устойчивость, нечувствительность проекта. Исходя из вышеизложенного, полагаем, что результаты проведенного диссертационного исследования могут способствовать развитию современной экономической науки и быть применены в разработке новых бизнес – проектов коммерческих банков, изначально ориентированных на использование возможностей Интернет – технологий. ^ Основные результаты исследования опубликованы в 9 печатных работах: 5 статей и 4 тезисов, общий объем которых составил 5,4 п.л., в том числе личный вклад соискателя 5,1 п.л.
|